中共甘州区火车站街道工作委员会 关于火车站街道党工委及所辖村级党组织财务管理问题专项巡察反馈问题整改情况的通报

按照区委统一安排部署，区委第一巡察组于2022年7月6日至10月31日对火车站街道及所辖下安村、东泉村、张家庄社开展了村级财务管理问题专项巡察。12月15日向街道党工委反馈了巡察意见。按照巡察整改相关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、提高政治站位，全面有序开展整改工作

（一）提高政治站位。收到反馈问题后，街道党工委迅速召开村级财务管理问题专项巡察反馈问题整改安排及动员部署会议，进一步统一思想，提高认识，促使领导班子成员第一时间形成“落实巡察反馈问题整改是重大政治任务、必须刻不容缓事不过夜抓整改和改不彻底、改不出实效不收兵”的思想共识，传递了巡察反馈问题整改从严抓起、从细做起和硬碰硬、不含糊的强烈信号。

（二）明确整改责任。为切实抓好问题整改，街道迅速成立由党工委书记任组长、办事处主任任副组长、班子成员、各办所负责人、各村（社区）党组织负责人为成员的巡察反馈问题整改工作领导小组，针对反馈的问题，制定整改方案，细化整改措施，明确责任领导、责任科室（村）、责任人和整改时限，定期召开推进会议，确保整改迅速落实、高压推进。

（三）层层深剖细研。街道党工委于2023年2月8日召开巡察反馈问题专题民主生活会，深刻剖析问题根源，强化整改措施及努力方向，定期召开专题会议及分析研判会，确保问题整改落实天天有进度、周周见实效。

二、聚焦反馈问题，从严从实推进整改落实

（一）村财街管机制运行监管不严格方面问题

1.关于村级财务管理监管不到位的问题。

整改情况： 一是结合街道、村社实际，进一步明确工作职责，调整街道领导班子成员分工，将分管农村财务领导调整为分管农村集体“三资”管理及农业农村工作；二是调整优化街道内设机构人员分工，明确农村集体“三资”管理及财务核算工作。由街道经济发展办公室具体负责，设置村级代理会计1名，具体负责街道“两村一社”农村集体“三资”日常管理工作；三是制定下发《火车站街道农村集体资金资产资源管理制度（试行）》，村集体经济组织重大财务事项、集体资产租赁、承包、出售、年度收益分配方案、集体“三资”经营方式确定及变更均严格执行“四议两公开”等民主决策程序，报街道备案，由街道纪工委定期开展监督检查，杜绝“三资”管理漏洞，推动农村集体“三资”管理工作规范运行。

整改进度：已整改完毕。

2.关于大额支出未召开会议研究的问题。

整改情况：一是街道分管财务领导具体负责，街道经发办参与查阅东泉村大额支出相关历史资料、会议记录。厘清凭证附件不完整原由并据实进行整改；二是严格财务开支审批程序和权限制度，明确村集体所有开支报账时须附全合同（协议）、会议记录、用工明细、验收单、招标文件、项目实施方案等有关辅助证明材料，填写《火车站街道村集体经济组织财务支出审批表》，逐级审核后，按程序列支并由街道代理会计审核记账。重大事项开支严格履行“四议两公开”等民主程序。

整改进度：已整改完毕。

3.关于村务公示公开渠道单一的问题。

整改情况：一是规范财务公开制度，明确公开内容。同时，畅通公开渠道，采取线上+线下”相结合的方式，通过村民微信群、公开栏、村民代表大会等形式对村社集体资金收支情况定期进行公示公开；二是加强财务公开及民主管理工作指导和督促检查力度，对财务不公开、公开不及时的问题限期督促整改，2022年度“两村一社”财务已按照公示公开制度进行了全面公开，公开情况已向街道报备。

整改进度：已整改完毕。

（二）村级财务管理制度不完善方面问题

4.关于财务制度不完善的问题。

整改情况：一是街道积极与区农业农村局、区财政局联系，参照区级相关财经制度，制定下发《火车站街道农村集体资金资产资源管理制度（试行）》，内容重点围绕资金管理、资产管理、资源管理、公开、监督管理、票据及档案管理、责任追究等制度，明确村级“三重一大”事项研究程序，规定街道联系村领导及街道经发办参与村级“三重一大”事项研究讨论相关会议，村集体经济组织重大事项决议情况向街道备案并提请审核；二是制定下发《火车站街道村级“三重一大”集体决策制度》，街道纪工委定期对村委会“三重一大”事项集体决策制度执行情况进行监督检查，确保“三重一大”事项规范运行。

整改进度：已整改完毕。

（三）责任单位责任落实不到位方面问题。

5.关于社级财务监管不全面的问题。

整改情况：一是下安村和东泉村结合各村实际制定社级资金财务管理制度，明确规定审批程序及权限，下安村各社社办企业均有独立会计核算账务，财务收支、分红等情况接受村民监督，并通过召开村民代表大会等方式进行公示公开；二是2020-2022年下安村集体企业分红资金发放情况已全部公开公示，2023年下安村集体企业分红资金将纳入股份经济合作社账户进行核算，财务收支、分红情况及时向全体村民公开公示。

整改进度：已整改完毕。

（四）执行财经纪律不严格方面问题。

6.关于村监委会作用发挥不到位的问题。

整改情况：一是组织村监委会成员积极参与村干部业务理论培训、“三会一课”“固定党日”等活动，严格落实监委会工作例会制度，提高监委会成员政治素质，调动工作积极性，增强履职意识；二是制定培训计划，组织监委会成员认真学习《甘州区村委监督委员会管理办法（试行）》、《甘肃省村务监督委员会工作规则（试行）》及《火车站街道农村集体资金资产资源管理制度（试行）》等制度，督促村务监督委员会履行决策决议执行情况监督、村务党务公开监督、村级财务管理监督、资产资源管理监督等职责，提升一线监督实效。至目前，已组织参加业务培训4场次；三是街道纪工委对各村监委会成员集体约谈，通报财务专项巡查问题情况，分析个人履职情况，对工作职责进行提醒，督促村监委会正常运转。

整改进度：已整改完毕。

（五）财务人员队伍管理不到位方面问题

　　7.关于代理财务人员职责不清，审核把关不严的问题。

整改情况：一是已制定并健全《火车站街道农村集体资金资产资源管理制度（试行）》等制度，明确工作业务办理流程、财务结算日期、支出额度审核权限等相关事项；二是从严审核原始单据，严管财务收支，对不合理、不合法票据坚决不予入账；三是村级财务已由街道经发办进行管理，并严格原始凭证审核要求及财务支出审批程序，明确分工，责任到人，形成运转高效闭环管理的村级财务管理制度。

整改进度：已整改完毕。

8.关于教育培训工作不够经常的问题。

整改情况：制定街道、村财务工作培训计划，通过干部例会、“固定党日”、开设专题培训班等方式对村“三委”班子成员、社长及财务人员进行农村集体经济“三资”管理相关知识培训，邀请区经管站专业人员对街道、村社相关工作人员进行系统培训，以不断提高相关工作人员能力素质和业务水平。至目前已开展培训4期。

整改进度：已整改完毕。

（六）村级账户管理不规范方面问题

9.关于社级资金监管存在安全隐患的问题。

整改情况：一是各村结合本村实际制定社集体资金财务管理制度，明确规定村委会的监管职责。二是因村民小组不是独立法人，无法在银行开设对公账户，街道对下安村，东泉村2020年至2022年度各社财务收支进行专项审计，理清资金来源及性质，建立经营性资产台账，2023年开始推行“社账村管街道监督”财务监管模式，社集体资金纳入村股份经济合作社账户集中管理、统一核算，街道适时抽查、严格监督。街道每年对社级财务收支进行内部审计，审计结果向各社社员公示公开。

整改进度：正在整改当中。

10.关于多头开户，监管缺失的问题。

整改情况：一是已查清账户性质，注销了东泉村征地补偿账户（2367）、东泉小区修建账户（8314）和东泉小区物业管理账户（2158），张掖市东盛物流有限责任公司账户（5632）由于长期未使用，农商银行已将其自动转为不动户，停止使用。二是东泉村股份经济合作社账户已开始规范运行。

整改进度：已整改完毕。

（七）“三资“监管不到位方面问题

11.关于“三资”管理不到位，固定资产闲置的问题。

整改情况：一是目前街道已全面完成“两村一社”三资管理清查工作，并分类建立台账，对清查出未登记入账、核算不准确等问题，经校对公示后登记入账或调整账目，同时将清查结果公示公开，纳入甘肃省农村集体“三资”监管平台统一进行监管；二是街道经发办对东泉村经营性资产的出租及租金的收交情况进行了全面梳理，至目前，东泉村2022年及以前经营性资产的租金已全部缴清；三是针对原下安三社集体资产（市场）闲置问题，张火路社区已组织三社管理人员对社集体资产及出租情况分类建立台账，针对闲置资产问题由张火路社区、联系社区领导、业务分管领导和下安三社管理人员联合召开会议，专题研究市场盘活事宜，并入户征求意见，通过发布招租公告，积极对接联系区级职能部门等方式，力争尽快盘活市场，增加社集体收入。原下安三社集体资产（市场）共有商铺24间，至目前，已出租8间，剩余16间已发布广告，正在招商招租中。

整改进度：已整改完毕。

12. 关于村社创办企业预留发展资金少，发展后劲不足的问题。

整改情况：一是结合”固定党日”和党员冬训，组织村社党员干部认真学习领会农村产业发展的相关文件精神；二是依托年底各社财务公开会议组织社员讨论研究村社集体企业转型发展事项，动员群众积极为村社集体企业发展建言献策；三是逐社制定2023年下安村社集体企业发展计划，并逐步实施。

整改进度：已整改完毕。

13. 关于违纪资金未及时清缴的问题。

整改情况：一是2019年东泉村干部违纪被查处后，街道与东泉村委会多次向原任村党支部书记高某某催缴违纪资金但均无结果。2023年2月14日经街道党工委会议研究，明确要求由街道纪工委牵头，街道经发办、东泉村委会全力配合，严格按照时限及时催缴。二是街道纪工委多次向高某某催缴违纪资金，截至2023年5月20日，高某某仍不退交违纪资金，长期不参加党支部组织生活，坚持不改。2023年6月27日经街道党工委会议研究，建议给予高某某开除党籍处分，已上报区纪委。

整改进度：正在整改中。

（八）会计核算工作不规范方面问题。

14.关于资金核算混乱的问题。

整改情况：一是下安村制定了社集体资产财务管理制度，规范财务审批程序和权限；二是街道对2022年度城东家私城、公寓和社集体资产收益进行清算，并公示公开清算结果，做到资产公开透明，经清算核对，货币资金账实相符，已建立了社集体经营性资产明细台账；三是规范社集体企业账户管理。2023年3月8日，更换城东家私城和公寓营业执照，开设对公账户进行独立核算，单独建账，使用规范会计科目核算，并由街道监管运行。下安五社集体资金在村股份经济合作社账户下开设子账户由村委会监管核算。

整改进度：已整改完毕。

15.关于往来款项清理不及时的问题。

整改情况：街道与原管理单位张掖经济技术开发区管委会联系，查清以前年度往来款项形成原因并及时建立明细台账，通过召开会议研究解决办法。其他应收款中，汪某5万元的东泉村2021年度党群服务中心维修改造预付款，及5000元的2012年村村通设备预付款，现已提供正式发票调整账务冲减其他应收款。刘某某10000元的2012年东泉小学出租押金抵顶租金，现已调整账务，做收入处理。王某某500元的2012年户口转入保留管理押金，目前，已清退本人。另外东盛物流公司20万元，系张掖市东盛物流有限公司注册成立时向东泉村委会的借款，东盛物流公司将此款用于购买水泥。其中：1015吨水泥由东泉村原任村党支部书记高某某私自售卖，2023年3月8日东泉村向甘州区人民法院提起诉讼，经法院主持调解双方自愿达成协议：高某某于2024年4月30日前至2026年4月30日前分三期返还标号为325的水泥1015吨，如高某某逾期一期未返还或水泥标号不符，东泉村委会可要求高某某一次性偿付剩余全部水泥款，每吨水泥单价按 340元计算。

整改进度：已整改完毕。

三、巩固提升整改成果，着力构建长效机制

（一）持续抓好整改，确保整改实效。坚持目标不变、力度不减，对已完成整改的问题，及时进行“回头看”，巩固整改成果，真正做到思想上不留死角，整改上不留尾巴。

（二）着力建章立制，构建长效机制。在抓好问题整改的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。加快建立健全相关制度规范，加快完善街道党建引领城市基层治理、纪律作风、财务管理、干部考核管理、干部选用等各类长效机制，并严格执行，切实杜绝各类问题发生。

（三）强化督查问责，严明党的纪律。进一步强化党工委主体责任，持之以恒抓好中央八项规定精神及其实施细则的贯彻落实，严格执行各类党内法规，进一步增强“四个意识”，做到“两个维护”。坚持整改与问责同步进行，对巡察反馈问题对照整改方案逐一落实，逐一销号，加强日常督促检查，加大违纪违法行为查处力度，坚持不懈推进“四风”问题整治，真正做到以优良党风促政风、带民风，营造忠诚干净、担当有为、崇实尚干良好环境。

欢迎广大党员干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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【编辑：段月宾】